一、輔料管理制度總則

1.為了保證輔料流程運作規范，數據準確的原則，結合實際情況，制定本制度。

2.采購管理制度由ERP小組擬訂，報總辦審批通過后下發執行。

3.采購制度的解釋修訂權歸ERP小組。

4.了解并遵守制度是每個涉及采購流程人員的責任。

二、輔料流程角色細則

1.領料人：

1.1 根據企業的相關規定，依據實際生產、工作需要，及時、正確的在系統中填寫《領料申請單》，開單時注意物料名稱，可用庫存，避免重復修正；每日上班15分鐘內必須完成領料單開制工作，除特殊耗材外。

1.2 及時通知領料單審核人進行提交庫管員工作。

1.3 依據實際收到輔料的情況，核對庫管的已發料清單，確認無誤后，完成收料操作，日清日結；對于實發輔料與申請輔料存在的差異情況（包括品種、數量），及時與庫管溝通解決；

1.4 跟蹤領料申請單當前的情況，跟蹤輔料的領取情況；

1.5 對于已經領取，但確需出庫退回的輔料，及時核準并跟蹤出庫退回工作的進度；

1.6 對于無法對應機臺的物資，在物料使用完畢后，由相應使用部門負責人進行領用。

1.7 對公用物資由部門負責人統一領用，涉及部分個人用物資（如工衣）領料單備注中進行說明。

1.8 辦公用品由部門負責人負責提交月度總用量統計表，在企業規定的時間內由部門負責人一次性集中領用，并進行分發，對于超出月度用量的辦公用品需向物資管理部提出書面申請，否則不予發放。

1.9 電工領料必須由使用部門開制領料單，電工領料需要以舊換新，遇到先換的材料，必須在換完后將舊件交換倉庫。

2.倉管員：

2.1 與輔料庫房現場管理相結合，確保輔料庫位、庫存的實際信息與系統中記錄的信息一致；

2.2 在收到供貨商（或服務商）送來輔料后，及時認真核對采購的《入庫通知單》，核對無誤后完成驗收入庫，若有疑問，及時與采購溝通、并退回有誤的《入庫通知單》；

2.3 對于已經驗收入庫的輔料，在需要退回時，及時與采購溝通、確認，并在系統中完成《入庫退回單》的操作；

2.4 領料人員領料時，及時對提出的領料申請進行確認發料，若有誤，退回填寫有《領料申請單》，待填寫正確后，再發料；

2.5 對于已經出庫輔料，在確需退回時，及時與領料員溝通、確認，并在系統中完成《入庫退回單》的操作；

2.6 及時對采購員提交的《銷售通知單》進行核對并確認發料，若有疑問，及時與采購溝通、并退回有誤的《銷售通知單》；

2.7 對于已經銷售出庫的輔料，在確需退回時，及時與相關人員溝通、確認，并在系統中完成《銷售退回單》的操作；

2.8 日常工作中，對于輔料在庫位間、庫房間的移動，應及時在系統中認真填寫《庫位調撥單》和《庫房調撥單》，并監督相關人員及時確認；

2.9 依據建立的庫房庫位盤點制度，會同財務人員完成盤點工作，并對盤點的記錄負責；

3.采購員：

3.1 按照企業對采購工作的相關規定，進行采購工作（具體職責在采購管理相關模塊中敘述）在完成采購訂單審核，及時轉入《入庫通知單》；

3.2 跟蹤入庫通知實際入庫的情況；

3.3 收到供貨商提供的結算發票，依據供貨商發票明細認真填寫《登記發票通知單》，通知輔料會計完成核對工作；

3.4 查詢發票通知狀態，監督發票核對的進度；

3.5 查看入庫退回單，與庫房需要入庫退回的操作形成有效工作協調；并與供貨商協調具體的退貨事宜；

3.6 負責依據企業的輔助材料編碼規則，建立新增的輔助材料檔案；完善輔助材料檔案中的信息；

3.7 對于新的供貨單位，及時建立詳細的供貨商檔案，完善供貨商檔案信息；

3.8 依據實際輔料銷售明細，認真填寫《銷售通知單》，及時通知相應庫房管理人員，安排出庫；

3.9 查詢銷售通知單狀態，監督進度；

3.10 結合庫管員和生產人員，及時對采購輔料進行安全庫存評估，解決供應商提供的輔料的質量問題。

4.材料會計：

4.1 對企業輔料的應付款預付帳負責，具體負責增加部分的工作；

4.2 依據供貨商提供的發票及銷售明細，審核采購提交的發票登記通知；

4.3 對于需要分攤運費的情況，依據運輸服務商提供的發票及抵扣情況，及企業的相關規定，完成《運費發票登記單》的操作；

4.4 依據供貨合同或是企業的規章制度（例如賬期管理），及相關人員提出的付款申請，在系統中完成《付款通知單》的操作；

4.5 依據對供貨的預付款情況，以及已確認發票情況，及時完成《轉帳單》（預付款轉發票）的操作，核銷對供貨商的預付款；

4.6 對于預估入庫產生的帳面金額差異，及時進行調帳處理；

4.7 在月末進行結轉操作，匯總出月末財務帳、入庫金額、出庫金額的統計報表；

4.8 對于盤盈、盤虧輔料單價的確認工作。