第六條 審批程序

　　安全生產局應按照批復的年度預算使用款項，并按下列程序辦理具體審批事宜：

　　（一）差旅費及零星支出審批程序

　　1、相關人員填寫借款申請單（或填制有關報銷憑證）；

　　2、安全生產局領導審核簽字；

　　3、財務司預算處審核后借款（報銷）。

　　（二）會議費、課題費、設備購置費、軟件開發費審批程序

　　1、相關人員編制費用預算；

　　2、安全生產局領導審核簽字；

　　3、財務司分管領導審批；

　　4、相關人員依據預算填寫借款申請單（或填制有關報銷憑證）；

　　5、安全生產局領導審核簽字；

　　6、財務司預算處審核后借款（報銷）。

　　（三）為該項工作正常運轉必須發生，但未列入年度預算的費用，必須經安全生產局分管領導簽字報財務司分管領導批準后方可安排。

　　第七條 借款、報賬有關要求

　　相關人員辦理借款和報賬手續時，必須持與業務實際情況相符的合法票據和相關審批憑證辦理，具體要求如下：

　　1、每一筆現金借款超過2萬元以上的，需提前一天通知財務司預算處。需要辦理銀行匯款的，應協助提供對方收款賬號、戶名、開戶行等資料。

　　2、辦理會議費、課題費、設備購置費、軟件開發費等借款或報銷時，除提供借款單或對方收款票據外，另外還應附相關預算、合同（協議）等。

　　3、安全生產局需簽訂有關經濟合同或協議時，應經財務司會簽，并注明付款條件及付款方式。

　　4、外請專家及我委工作人員的住宿費支出，必須以賓館開具的住宿費正式發票報銷，票面內容填寫應完備。

　　5、外請專家及我委工作人員的飛機票、火車票、船票和汽車票等，憑原始票據報銷。

　　6、我委工作人員的出差補助按財政部《中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法》規定的標準執行。

　　7、會議室費用及其他支出等以提供商品或服務單位的正式發票金額為準，票面需列出明細項目和金額。

　　8、發放專家咨詢費以有領款人填寫身份證號并簽字的發放單作為報銷憑據。

　　第八條 要嚴格遵守開支標準和報批程序，加強責任制，未經財務司同意，用款單位不得安排支付，否則不予報銷。

　　第九條 相關責任部門要本著勤儉辦事的原則，節約經費開支，提高資金使用效益。

　　第十條 本辦法由國防科工委財務司負責解釋。

　　第十一條 本辦法自發布之日起執行。